해외주식 양도소득세 절세 팁, 홈택스 신고 방법

 

해외주식, 특히 미국주식을 거래하는 사람이 급증하고 있습니다.

코로나 사태로 전세계 주식 가격이 심하게는 반토막 났기 때문일 것이며, 

자본주의의 절대강자 미국 주식이 가장 빨리 회복될 것이라고 믿는 사람들이

많기 때문이라고 생각합니다. 

 

또한, 미국 배당주식의 경우에는 한국(14%+1.4% = 15.4%)과는 달리 원천징수에

지방소득세를 떼지 않아 배당소득에 약간 더 이익이 있기 때문입니다(14%).

하지만, 주식을 거래하게 되면 이익에 대해서 당연히 '세금'을 내야하는데요.

이번 글에서는 해외주식 양도소득세에 대한 납부부터 홈택스 신고까지 알려드리고자 합니다.

 

(홈택스 로고)

 

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1. 해외주식 양도소득세 기본내용

 1) 해외주식 양도소득세 신고에서

중요한 것은 평가이익이 발생하였다면(사고 팔고를 한번이라도 했다면)

무조건 양도소득세 신고는 하셔야합니다. 이익이 발생하거나 손실이 발생해도 

신고는 무조건해야합니다.

 

              " 양도소득세 신고는 매년 5월입니다. "

 

5월 중에만 신고하시면 되고, 세금 계산의 대상이 되는 금액은 

작년 1월 1일부터 12월 31일까지 평가손익액입니다.

 

 2) 일단 해외주식의 경우는 매년 250만원만큼 평가이익에 대해서는 공제됩니다.

예를들어, A주식을 200만원에 사서 1,000만원에 팔았다면 평가이익은 800만원입니다. 그렇다면 이 800만원에 대한 세금을 내는 것이 아닌 1년에 250만원만큼 공제하고 800만원-250만원 = 550만원 만큼에 대해서만 세금을 내게되고,  550만원에 세율 22%를 곱하여 121만원을 내면 됩니다.

때문에, 매년 250만원만큼의 평가이익은 매년 무조건 실현하는 것이

세금 측면에서는 무조건 유리합니다.

1. 1,000만원의 평가이익을 한 번에 실현한 경우 세금    = 1,000만원(평가이익) - 250만원(공제액) = 750만원(과세 대상액)       750만원 * 22% = 165만원 2. 1,000만원의 평가이익을 4번(4년)에 걸쳐서 250만원 씩 실현한 경우    = 250만원(평가이익) - 250만원 = 0원       0원 * 22% = 0원     ->   0원 * 4년 = 0원 따라서, 250만원의 공제액을 최대한 활용하는 것이 절세할 수 있는 소소한 팁입니다.

 

2. 양도소득세 홈택스 신고

 

세금을 신청하기 위해 국세청 홈택스 홈페이지

(www.hometax.go.kr/)에 접속합니다.

5월 중에 접속하셔야 합니다.(5월 이후에는 접속자체가 불가능합니다)

 

 

 1) 빨간색으로 체크한 양도소득세 신고 탭을 클릭합니다.

 

 2) 빨간색으로 체크한 확정신고 작성 탭을 클릭합니다.

 

3)  기본정보를 입력합니다.

    양도자산종류는 국외주식 양도연월은 만약 2020년이라면 2019년으로

    신고구분은 확정 나머지는 개인정보 작성하시면 됩니다.

    작성한 뒤 다음이동을 누릅니다.

 

 4) 양수인은 특정할 수 없으므로(HTS로 거래하기에), 그냥 등록하기 누릅니다.

 

 5) 가장 중요한 부분입니다.

   이 내용은 거래한 내역을 입력해야하는 부분인데, 

   거래가 한 건이면 그냥 입력하면 되겠지만, 여러건인 경우에는

   아래 그림의 업로드 양식 다운로드를 누른다음에 엑셀 업로드를 누르면 한번에

   입력됩니다.

   해당 자료는 각 증권사에서 양식에 맞게 제공을 하고 있기 때문에 다운받아서

   정리해야하는데, 일단은 제가 첨부파일에 제가 작성했던 2019년 자료를 업로드하니,

   참고하시고, 작성 해주시면 됩니다.

(블로그 업로드용) 2019년 해외주식 양도소득세 증빙자료.xlsx

0.03MB

  각 증권사별로 다르지만 홈택스에서 정해진 양식대로 데이터를 제공하기 때문에

  다운 받아서 첨부된 파일에 항목대로 작성하시고 업로드하시면 다음으로 이동이 가능합니다.

 

 

 

 

저는 유안타 증권을 사용하기 때문에 유안타증권의 UI기준으로 설명을 하겠습니다.

유안타 증권에서 아래 빨간색으로 체크한 부분을 체크하여

필요한 자료를 받으실 수 있습니다. (본인 아이디로 로그인하면 필요한 데이터가 나옵니다)

각 증권사마다 위치는 다를 수 있지만, 거래 내역에 대해서 모든 증권사마다 데이터를

제공하고 있으므로 확인 바랍니다.

 

 

 

 6) 해당 탭에서 양도소득기본공제 250만원을 입력한뒤 다음으로 넘긴 뒤, 신고를 합니다.

 7) 신고한 뒤 아래 증빙서류 제출 탭을 누른뒤, 부속서류(증권사에서 받은자료)를 업로드하면 됩니다.

 

 

 

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세금을 내는 것은 기분 좋은일(?)입니다.

돈을 벌었기때문에 세금을 내는 것이기 때문입니다.

위의 내용을 참고하시어, 혹시나 발생할 수 있는

세금폭탄을 방지하시기 바랍니다.

 

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최근에 주식 양도소득세 개편으로 시끌시끌합니다.

해외주식의 경우에는 이전과 동일하게 진행하면 되지만,

국내주식을 하시는 투자자들을 위한 자료를 정리해두었으니 아래의 내용도 참고 부탁드립니다.

https://superopenmind.tistory.com/46

주식 양도세 개편 정리, 동학개미 여러분 필독!